Как взыскать дебиторскую задолженность - рабочие методы без суда или через суд

Дебиторской задолженностью считаются денежные средства, которые не уплатили за уже поставленный товар или предоставленные услуги. Если одна из сторон приняла услуги или товары, но при этом не произвела их оплату, он переходит в статус дебитора, а вторая сторона, оказавшая эти самые услуги или поставившая товар, будет называться кредитором.

В качестве дебиторской задолженности могут выступать не только денежные средства, но и любые другие неисполненные обязательства. Кредитором может быть физическое лицо, индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, а дебитором – физ. или юрлицо в качестве клиента, партнёра или подрядчика.
Дебиторская задолженность – распространённое явление в сфере бизнеса, более того, она входит в активы кредитора, так как считается частью имущества юридического лица.

Любая дебиторская задолженность учитывается в цикле оборотных активов компании – ресурсов организации, необходимых для осуществления хозяйственной деятельности. При увеличении дебиторской задолженности компания сталкивается с повышенными рисками продолжения ведения своей деятельности на рынке, поэтому необходимо рассчитывать требуемый уровень задолженности и не превышать его, работать над аудитом компании и соблюдать баланс между заёмными и кредитными средствами.

Существует несколько классификаций данного явления. По моменту возникновения дебиторскую задолженность делят на нормальную (когда по договору был уплачен аванс или срок оплаты ещё не наступил) и просроченную (пропущен срок платежа по договору).

С учётом срока погашения дебиторская задолженность бывает краткосрочной (оплата должна быть произведена сроком до одного года с момента возникновения такой обязанности) и долгосрочной (должник задержал оплату на срок дольше одного года).

Просроченная задолженность также подразделяется на несколько категорий:
- сомнительная (должник не только не внёс платёж, но никак не подтвердил свою платёжеспособность через поручителя, залог или гарантию);
- реальная (есть гарантия от банка, заключён договор поручительства и фигурирует залог);
- безнадёжная (должник признан неплатежеспособным, так как он обанкротился, организация ликвидирована или же истёк исковой срок давности).

На основании документов, подтверждающих наличие дебиторской задолженности, бухгалтерами организации осуществляется расчёт процентов за пользование денежными средствами при дебиторской задолженности.

Общая формула следующая: произведение суммы долга и ключевой ставки ЦБ РФ делится на произведение числа 365, полученное число умножается на количество дней просрочки.

Также в договоре могут быть дополнительно указаны штрафы за просрочку.

Разумеется, проще всего попробовать договориться с должником напрямую, чтобы долг был выплачен без привлечения третьих лиц. При личной договорённости можно обсудить также уплату штрафов и процентов.

Процедура взыскания дебиторской задолженности в добровольном порядке может включать в себя следующие элементы:
1. Стороны составляют график погашения долга, после чего подписывают акт сверки первичных документов.
2. Стороны регулируют свои отношения, согласно ст. 409 ГК РФ – подписывают соглашение об отступном, согласно которому стороны избавляются от обязательств.
3. Стороны прибегают к механизму отсрочки либо рассрочки, а также используют взаимозачёт.

Добровольное взыскание дебиторской задолженности позволяет сохранить деловые отношения и высокую деловую репутацию, не страдая при этом от финансовых потерь.

При злостном несоблюдении условий договора кредитор может заподозрить должника в мошенничестве и обратиться за защитой в правоохранительные органы.

Если дебитор удерживает сумму от двух миллионов двухсот пятидесяти рублей, его действия могут быть квалифицированы как мошенничество в соответствии со ст. 177 УПК РФ. Правоохранительные органы изучат обстоятельства дела, и если выяснится, что должник имел возможность заплатить по счетам, но уклонялся от оплаты, ему грозят следующие санкции:
- штраф от 200 тысяч рублей;
- принудительные или обязательные работы;
- лишение свободы сроком до двух лет.

Если выяснится, что должник находится в процессе банкротства, будут изучены причины происходящего с целью выяснить законность оснований проведения процедуры.

Во-первых, кредитор может не передавать имущество должника последнему до тех пор, пока не будут выполнены все условия договора (согласно ст. 259 ГК РФ). Однако договор может быть составлен таким образом, что одна из сторон лишится возможности удерживать предмет сделки, поэтому составление юридических документов рекомендуем доверить профессионалам, чтобы впоследствии не потерять деньги и репутацию в судебных тяжбах.

Во-вторых, кредитор не имеет право удерживать незарегистрированные объекты недвижимости, а также деньги, нематериальные блага и объекты, ограниченные в обороте.

При нежелании должника договориться с кредитором на добровольных началах необходимо прибегнуть к помощи судебной системы. Чтобы процесс прошёл достаточно быстро и с вашим минимальным включением, вы можете обратиться к юристам, которые занимаются представительством в суде.

Шаг 1. Составляем досудебную претензию
Арбитражный юрист поможет вам составить документ, в котором организация потребует от должника погасить текущие обязательства по договору. При отсутствии реакции второй стороны можно уже обращаться в суд.

Если вы хотите минимизировать риски неполучения дебиторской задолженности, настоятельно рекомендуем вам обратиться к процедуре наложения обеспечительных мер.

Ст. 140 ГПК РФ и 91 АПК РФ содержат, но не исчерпываются следующими мерами по обеспечению иска:
- арест имущества ответчика (при этом неважно, у кого оно находится в момент написания ходатайства);
- запрет на совершение должником определённых действий;
- запрет на совершение действий относительно объекта спора;
- арест денежных средств, уже имеющихся на банковских счетах и/или поступающих на них.

Шаг 2. Рассчитайте требования и определите обеспечительные меры
Прежде чем подать заявление в суд, нужно провести точные расчёты дебиторской задолженности. Неустойка, указанная в исковых требованиях, должна быть обоснована и представлена в формате таблицы и формул, которые использовались для подсчёта.

Разумеется, даже при решении суда в вашу пользу, к сожалению, может быть сложно вернуть долг, так как на счетах компании будут отсутствовать денежные средства, а на балансе не будет числиться имущество.

Для повышения вероятности возвращения дебиторской задолженности наши юристы рекомендуют дополнительно подать ходатайство о применении обеспечительных мер. Лучше всего это сделать одновременно с исковым заявлением, но можно и позже (вплоть до момента вынесения решения).

Шаг 3. Обращение в арбитражный суд
При отсутствии результатов проведения досудебной работы ст. 28 АПК РФ предписывает обращаться в арбитражный суд, который специализируется на спорах между ИП и юридическими лицами.

Исковое заявление должно быть составлено строго по правилам, содержащимся в ст. 125 и 126 АПК РФ. При обнаружении ошибок в документах дело может быть оставлено без движения, а заявление возвращено истцу.

Корректно составленное обращение в суд – залог будущих успешных судебных разбирательств, поэтому без помощи специалиста на этом этапе не обойтись.

Первый шаг на пути к возвращению дебиторской задолженности – попытка добровольно договориться с должником. Если переговоры не приводят к результату, после отправки досудебной претензии нужно обращаться в арбитражный суд, заручившись помощью грамотных специалистов в области права.